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岗位是组织为完成某项任务而确立的，由工种、职务、职称和等级等性质所组成，必须归属于一个人。职责是职务与责任的统一，由授权范围和相应的责任两部分组成。查查通作文网为大家整理的相关的通过这段时间的实践请说出您对本岗位汽车会计的认识，供大家参考选择。
通过这段时间的实践请说出您对本岗位汽车会计的认识
忙忙碌碌的过了半个月，但在世茂奥迪店我学到了很多，也懂得了很多，下面把自己工作、学习情况做一个总结。
13年04月我进入长沙世茂奥迪店，在综合部任职，在各位领导关怀指导、在周围同志关心帮助下，思想、工作取得较大进步。回顾见习来的工作情况，主要有以下几方面的收获和体会：
一、 从严要求的环境下，认识工作，进一步认识自己。
我见习以后才发现，我对综合部的理解还只是皮毛上的东西，有很多东西是我从前没有想到的，因此，我的第一步就是对自己的定位及认识自己的工作。我感到，一个人思想认识如何、工作态度好坏、工作标准高低，往往受其所在的工作环境影响。我从一开始的懵懂到现在的熟悉，与上级领导和部门同事的帮助是分不开的。如果让我概括这一段时间来我部门的工作状况，就是六个字，即：严格、紧张、忙碌。严格的工作要求、紧张的学习氛围和忙碌的工作节奏。
从模糊到清晰，我充分认识到自己工作的重要性。工作中，面对领导的高标准、严要求，面对周围同事积极向上的工作热情和积极进取的学习态度，面对紧张高效的工作节奏，使我深受感染，充分认识到，作为这个集体中的一员，我首先不能给这个集体“抹黑”，托这个集体“后腿”，在此基础上，要尽快融入到大家共同创造的“勤奋学习、努力工作”的浓厚氛围之中。在这种环境影响下，我的力争在最短的时间里熟悉自己的工作，在这一想法的实现中，我的工作标准也不断提高，总是提醒自己要时刻保持良好的精神状态，时刻树立较高的工作标准、时刻要维护好这个整体的利益来做好每一项工作。这也是我能够较好完成这段时间工作任务的重要保证。
二、 在勤奋努力的学习中，素质得到提升。
应该说，过去的半个月，是勤奋学习的半个月。由于自己入汽车行业时间很短，要想以后在同样标准的工作中做好做出色，必须付出更多的努力。通过学习，使我无论汽车服务接待、还是自己本职位的业务知识学习，都有了一个飞跃式的进展。这也更加验证了“只要付出，就一定有回报”的深刻道理。
三在熟悉中寻求突破、寻求创新，工作取得进展。
回顾过去一年忙碌的工作，从开始的不懂到现在的熟悉，从刚迈出大学的青年到现在的准职业人，从部门同事的认识到相互之间的密切合作，每一次工作上的较大举动都对自己是一种锻炼，也是一种考验。售后汽车服务流程等几项工作我都会要求自己做到认真、细致、精心完成。
总之，汽车行业还是一个不断成长的行业，是一个锻炼人的好地方，我有幸伴随它
成长，它让我一个涉世未深的人深刻的认识到自己，认识到工作的本质，那就是相互之间的协作，一个人可以才华横溢，但是没有其它人的协助，仅凭一人之力是什么都做不了的，我在工作中学到了很多工作上的事情，也学到了很多做人的道理。尽管觉得很忙很累，但也体验到了苦中有乐、累中有得的收获感觉。我想这也必将为自己今后工作学习上取得新的进步奠定坚实的基础。我也深知，工作中自己还有一些不尽人意的地方。比如，在接待上，还没有达到精益求精的要求;工作有时操之过急，缺乏深入细致的工作作风等等。我要在今后的学习中、工作中努力克服不足，改正缺点，加强锻炼，争取以后到世茂奥迪公司工作，为公司做出贡献。
通过这段时间的实践请说出您对本岗位汽车会计的认识
摘要：简单阐述了我在浙江XXX有限公司实习期间，对于出纳这一岗位的认识，比如出纳人员的最基本要求以及相关岗位制度，道德规范等，以及对现金日记账和银行日记账的处理，还有如何对账进行了学习和探讨，同时对我在实习期遇到的一些问题进行了阐述。关键词：出纳工作要求，工作内容，问题及解决方法
(一)出纳工作的基本知识
一、出纳工作的基本要求
1.做出纳一定要细心，做事情不能着急，要稳，并且要养成“重复”的习惯，特别是开票据，记账时一定要反复检查，哪怕一个小数点的错误都不能有。
2.一定要多看书，可以从最简单的知识入手，也可以参考一些考会计证的书籍，专业知识要过硬才能更好的完成工作。出纳人员要有较高的政策水平，随时学习、了解、掌握财经法规和制度，提高政策水平。
3.一定要做到当日事当日毕，每天现金数量要做到日清，手中的现金流量一定不要出错，可以考虑记现金及银行存款的流水帐，要细致，备注清楚。
4.出纳人员要有严谨细致的工作作风，要增强自身的保安意识，把保护自身分管的公共财产物资的安全作为自己的首要任务来完成。
5.要具有敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密的职业道德。
二、出纳工作的回避制度和岗位分离
1.回避制度中包括了夫妻关系，直系血亲关系，三代以内旁系血亲以及姻亲关系不得担任出纳一职，单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人、会计主管;会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位机构担任出纳工作。
2.我国《会计法》规定，财务部只有出纳人员经管现金及银行存款，有价证券和银行票据，非出纳人员不得经管上述业务，出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入，费用，债权债务账目的登记工作，单位在银行预留印鉴的有关印章不得由一人保管。
(二)出纳的主要工作
一、日常业务处理
1、办理银行存款和现金领取
2、负责支票、汇票、发票、收据管理。
3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
4、负责报销差旅费的工作。
①员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
②员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
5、员工工资的发放。
⑴ 现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
⑵ 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
⑶ 报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
二、存取现金时的注意事项和现金的使用范围
1、送存现金时，首先，须将需要交存的现金清点整理，合计出需交存的金额，然后填写好现金缴款单，并向银行提交现金缴款单和整理清点好的现金。交给开户银行受理，复合无误后，在现金缴款单上加盖银行的印鉴，退回给缴款人一联缴款单，表示款项已收，最后再根据现金缴款单编制记账凭证，登记现金日记账。做到依法办事的原则。
2、现在的限额和收支管理及在天和建材公司的使用范围：一般的现金限额是3到5天的日常零星开支，若有特殊情况则不得超过15的日常零星开支。严格遵守《现金管理暂行条例》管理，在经济活动中，尽量采取转账方式进行结算，减少使用现金，并且做到不对现金结算给予转账结算优惠待遇，不拒收支票，银行汇票和银行本票。
3、日常收支管理，做到现金收入应当天及时送存银行，当日无法送存时，再由开户银行确定送存时间，开户单位支付现金，可以从单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，但不得从单位的现金收入中直接支付。若有特殊情况需
要坐支现金的，必会事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位必当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况。
4、从开户银行中提取现金，必当写明用途，再由单位财务部门负责人签字盖章，再经开户银行审核后，提取现金。
5、在天和建材公司中现金的使用范围如下：企业职工每月的工资支出，用于各种少量建筑材料的采购和运输单位运输建筑材料所产生的费用，以及各部门办公室的办公用品购买和单位领导需要报销的差旅费、业务招待费等。
三、每月日记账的处理
1、在做现金日记账的登记时需要的根据有现金收款凭证和现金付款凭证，在做现金日记账的时候需要做到按经济业务发生的先后顺序，由出纳员根据审核后的记账凭证进行登记，并在每日终了进行结账，同时与库存现金核对相符;月份终了进行月结，年份终了进行年结，做到日清月结。
2、现金日记账的记账日期，应该和记账凭证一致，“日期”栏中的日期指的是记账凭证的登记日期。“摘要”栏要文字简练，清晰的说明，登记入账的经济业务内容。“借方和贷方栏”指现金实际收付的金额，每日终了应该分别计算，现金收入和支付的合计金额。结出余额。“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。 “余额”栏满足公式，本日余额=上日余额+本日借方-本日贷方。期末余额= 期初余额+本期增加-本期减少。现金实际收付的金额在每日终了应该分别计算，现金收入和支付的合计金额。结出余额。还有将余额与出纳员的库存现金核对，进行“日清”。
3、银行日记账大致和现金日记账差不多，主要还是需按时间的先后顺序进行登记，还有不忘填写凭证的种类，金额和借贷不能不错，一样是要做到日清月结。
四、每月的银行对账
1、出纳是会计工作的最基本的工作，但又是最敏感、容易出错的地方。所以必须做到加强现金核对，加强银行余额的管理。按财务制度办事;月末或不定期抽查现金账目，看账实是否一致，看银行账和银行余额是否一致。银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业帐目与银行帐目的差异，也用于检查企业与银行帐目的差错。银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
银行存款余额调节表的编制方法一般是在双方账面余额的基础上，分别补记对方已记而本方未记账的帐项金额，然后验证调节后的双方账目是否相符。
2.编制方法
(1)企业账面存款余额=银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项+银行已付而企业未付账项-银行已收而企业未收账项
(2)银行对账单存款余额=企业账面存款余额+企业已付而银行未付账项-企业已收而银行未收账项+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付账项
(3)银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项=企业账面存款余额+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付
账项账 通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错，需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划帐，而企业尚未入帐的未达帐项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以“银行存款调节表”作为记帐依据。
3.在每月取得银行的明细对账单后，应逐笔与自己单位的银行帐互相核对。核对无误的款项，用铅笔打上对号。采用电算化的可把银行账导出来打印一份与银行对账单核对。用有关的未达账项编制银行余额调节表。编制好的余额表和银行的明细对账单应单独存放，以便以后查询。经调节后编制的银行对账单的金额是企业可以支配的存款数。
(三)在工作做遇到的问题及解决方法
一、对账时发现余额不符的情况
在工作中有发生过报表余额和现金实际数不相符的情况，然后只能一笔笔的对账对过去，这中间过程真的很费时费神，不过还好平时都有做到每天对账，所以发现问题时不用去查是否是以前留下的错误，这也让我深刻的体会到了日清月结的好处，在出生错误时不需要去查看太多的内容，只要把今天的所以业务在对一下就行了，但是最后发现错误发生的还是在我本人的身上，是由于我在录入的时候少录了一个零，所以才会导致有余额不符的事情出现,所以我发现我本身还是有很多的不足之处，一定要加以改进，不过还好我的指导老师并没有因此还骂我，还和我说现在有错才是好事，现在做错了才能让我更加仔细，做事更加认真谨慎，还做为一名优秀的出纳人员，要的就是这份谨慎，现在出一些小问题还不要紧，而且还能给我打打预防针，这样我以后就可以避免范更大的错误，知道自己什么地方不足，才能更好的改正自己的缺点，才能克服自己的缺点，将来才能做到更好，不怕你出问题，就怕你不出问题;不怕你出问题，就怕你出了问题不知道怎么去解决问题。所以这次的错误其实对我来说并不是什么坏事，反而是一件好事，起码让我在以后的日子里能更加的谨慎仔细，不会再让自己犯这种低级的错误，就算再犯错误，也不会惊慌失措，而会去自己解决自己的错误，知道错在哪里并加以改正，这才是我所需要的。
二、领导要求报销的出差餐饮的款项
由于我所在的企业是大型国有企业下的一个子公司，虽然只是一个子公司，但每天的业务量还是相当的多的，但与此同时，也出现了大量的业务招待费，还有在出差时的餐饮费，然后我就问了我的老师，出差时的餐饮费时算在哪个科目里的，老师和我说是在差旅费里面，因为业务招待费是有一定限额的，而差旅费没有限额，不过我们公司的业务招待费真的是多的吓人，基本每年都有几十万的费用产生，远远超过了限额，所以有很多都转到了差旅费上，不过今年建筑行业的经济效益不是很好，所以我们公司的资金有点周转不过来，都是向银行贷款才能发展下去的。
(四)实习总结
这次的实习让我学到了很多在学校中难以学习到的知识，比如在工作是遇
到问题如何解决，有不懂的地方不能只等着老师来教，一定要积极的向老师寻问，有错误的时候不能慌张，一定要找到错误的原因，并加以改正，保证下次不会在犯同样的错误，再犯同样的错误，只能说明你做事的时候不够专心，不够用心，这样老师也不会喜欢这样的学生，就不会认真的去教你知识。出纳工作可以说是一个比较繁琐的工作，但又是非常重要的工作，虽然一开始天天面对一大堆的账目和数字觉得很无趣，心里很不喜欢这样的生活，觉得工作很没有意思，但当你真正用心去学习和工作时，才会发现原来出纳工作也是很有趣的工作，他可以和很多的银行打交道，可以和很多的资金项目打交道，虽然不是我的钱，但每次看到账目上的资金越来越多，总是有种说不出的满足感，会有一中身上每个细胞都在雀跃的感觉。
在工作中人际关系是一个很重要的部分，俗话说在家靠父母，在外靠朋友，这句话还是非常有道理的，能于同事间有很好的关系，这对我来说只有好处没有坏处，而且就算以后我不在这个公司工作，朋友也会是一种很好的财富。在实习时我和我们自己部门的同事相处的很好，所以有什么问题时，问同事，他们总是会帮我解答，使我更快的融入到工作中去，提高了工作效率，同事我也和其他部门的同事相处融洽，这样以后有什么问题或者需要帮助时都可以找他们，而且沟通起来会方便很多。
这次出纳实习中，我可谓是受益匪浅。学习到了很多在书本上没有的知识，并且为我将来的工作打下了良好的基础。最后还是要说下做账时切忌：粗心大意，马虎了事，心浮气躁。一定要做到谨慎，仔细，认真，耐心，这样才能真正的做好一个出纳岗位，这个看似最基础但也是最重要的岗位。
参考文献
1.《出纳岗位实务》，大连出版社，2012
2.《手把手教你当出纳》，陕西师范大学出版社，2011
3.《财务会计类出纳岗位实务》，大连出版社，2011
4.《会计基础》，中国财政经济出版社，2010
5.《出纳实务》，立信会计出版社，2009
6.《财经法规与会计职业道德》，中国财政经济出版社，2010
7.《会计知识入门》，知识产权出版社，2011
8.《会计法》，周列平等，武汉大学出版社，2011
9.《财务管理》，马元兴，高等教育出版社，2008
10.《企业会计准则》，立信会计出版社，2012
通过这段时间的实践请说出您对本岗位汽车会计的认识
每个岗位都有不同的岗位职责，财务会计也同样。随着中国经济发展，越来越多的行业对于财务会计人员有了更大的需求，很多人幻想成为优秀的财务会计大师。其实不难，在他们绝大多数人当中，多倾向选择通过财务会计的相关培训，进行短期全面的学习，这应该可以说是最为理想的成为会计大师的途径了。但真正成为会计大师通过财务会计培训远远是不够的，因为你本身就要很了解这样一个岗位，尤其要了解财务会计的岗位职责有哪些，只有清楚了这些你才能更好的面对后面的工作。
1、起草编制年度财务预算方案：根据当年经济预测、公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制公司年度财务预算方案，报上级批准;对公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议;建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构;收集整理相关财务统计、分析资料;对整个公司、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。(更多内容，可百度51sap财务培训!)
2、负责公司总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表: 审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性;填制明细帐、总账;负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作;负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性;审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性;准备公司财务决算工作所需的财务资料;按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明;参与公司会计决算工作，编制年度财务决算报表;负责会计报表的汇编、会审工作;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。
3、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符;按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表;负责监督催办银行往来业务的帐务处理。
4、负责职工工资发放，税费代缴：根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金;根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额。
5、负责公司总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理;审核支票的领用手续和空白支票的管理;监督各项业务借款的报销工作;审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表;收集统计公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任;定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券。(更多内容，可百度51sap财务培训!)
6、检查监督子公司的会计核算工作：监督检查子公司帐务处理业务;检查子公司会计报表的编制工作;检查子公司财务票据和会计档案的保管工作;监督检查子公司其他会计制度执行情况。
7、保管财务票据，管理会计档案：保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续;负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明
细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档;负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记;定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。
8、完成财务部部长交办其它各项工作。
我们都知道在中国95%的会计从业人员都是摸着石头过河，没有积累基本的财务经验。同时，没有掌握任何一款财务软件的高阶运用，所以薪资低，晋升难。
因此51SAP携手德国SAP世界第一财务管理系统，使用世界级教授专家组全方位的从基础会计→世界500强热门行业实操→百亿元级真账实操→主流财务软件实操→岗位实操对学员进行百亿元级账目实操等实战式的全面实训，实训后相当于拥有了在1到2年的世界名企工作经验，将具有全面的财务专业高阶知识、财务处理及财务管理经验、全盘账务处理、往来账核对、世界第一财务管理系统的全面应用，学成就相当于精通世界第一财务管理系统的总账会计，最终通过这样方式的财务会计培训学习成为优秀的财务会计大师!
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